目录
第一部分 岳阳市职业技能鉴定中心概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市职业技能鉴定中心
概况
一、 部门职责
负责全市职业技能鉴定，职业技能竞赛，职业培训质量评估得组织实施，承担职业技能鉴定所的资格条件，技工院校和民办职业培训机构的督导评估标准，提供鉴定试题，承办全市职业技能鉴定考评员的培训和考核。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
岳阳市职业技能鉴定中心，为正科级公益一类事业单位。下设部室，综合部、考务部、竞赛部。
（二）决算单位构成。
岳阳市职业技能鉴定中心为独立核算的2021年部门决算公开单位，无下属机构。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计254.64万元。与上年相比，减少165.58万元，增长减少39.4%，主要是因为财政拨款收入和其他收入减少。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计114.64万元，其中：财政拨款收入92.95万元，占81.08%；其他收入21.69万元，占18.92%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计254.53万元，其中：基本支出254.53万元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计232.95万元，与上年相比，减少111.7万元,减少32.41%，主要是因为非税收入征收成本减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出232.95万元，占本年支出合计的91.52%，与上年相比，财政拨款支出增加43.95万元，增长23.25%，主要是因为人员较上年增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出232.95万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出229.04万元，占98.32%；卫生健康（类）支出3.91万元，占1.68%；
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为78.52万元，支出决算数为232.95万元，完成年初预算的296.68%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政事务管理（项）。年初预算为9.08万元，支出决算为17.51万元，完成年初预算的192.84%，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年新增工作任务。
2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）。年初预算为51.54万元，支出决算为57.49万元，完成年初预算的111.54%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中功能科目间调整。
3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。由于年初预算为0万元，支出决算为3.92万元，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是当年新增工作任务。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为7.91万元，支出决算为7.91万元，完成年初预算数100%。
5、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业技能鉴定补贴（项）。由于年初预算为0万元，支出决算为140.43万元，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因使用上年结转结余。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。由于年初预算为0万元，支出决算为1.78万元，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是当年预留增资及绩效考评奖励。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为4.06万元，支出决算为3.91万元，完成年初预算数96.31%，决算数小于预算数的主要原因是保险缴费比例降低，支出数减小。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为5.93万元，支出决算为0万元，完成年初预算数0%，决算数小于预算数的主要原因是年中功能科目间调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出232.95万元，其中：人员经费110.65万元，占基本支出的47.50%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费122.3万元，占基本支出的52.50%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为1.2万元，完成预算的80%，其中：
由于因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算百分比，与上年相比减少0万元，无法计算百分比，2020年度和2021年度都没有因公出国（境）事项。
公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为1.2万元，完成预算的80%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少1.08万元，减少47.37%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
由于公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算百分比，与上年相比减少0万元，无法计算百分比，2020年度和2021年度都没有公务用车购置事项。
由于公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算百分比%，与上年相比减少0万元，无法计算百分比%，2020年度和2021年度都没有公务用车运行维护事项。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.2万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.2万元，全年共接待来访团组20个、来宾72人次，主要是县市区鉴定所办理证书发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，岳阳市职业技能鉴定中心更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
岳阳市职业技能鉴定中心单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。机关运行经费名词解释在第四部分。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆.单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目8个，二级项目10个。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
根据部门整体支出绩效评价指标体系、评分细则和单位实际情况，我局2021年度绩效自评分为98分，等级为优。本单位无项目支出，故未展项目自评，无自评结果。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
从总体上看，我局资金管理规范，政策执行良好。
从总体上看，我局资金管理规范，政策执行良好。
按照财政绩效部门要求已公开整体绩效自评报告。
第四部分
名词解释
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用非财政拨款结余弥补收支差额的资金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的非财政拨款结余）。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修
第五部分
附件
附件1：岳阳市职业技能鉴定中心.xls
附件2：鉴定中心-2021年绩效自评报告及自评表.doc
